株式会社ソフトクリエイトホールディングス
SOFTCREATE HOLDINGS CORP.
渋谷区渋谷二丁目15番地1号
証券コード:33710
業界:情報・通信業
有価証券報告書の提出日:2023年6月16日

(1)連結経営指標等

回次

第52期

第53期

第54期

第55期

第56期

決算年月

2019年3月

2020年3月

2021年3月

2022年3月

2023年3月

売上高

(千円)

19,358,155

23,811,484

24,238,267

21,226,804

24,253,875

経常利益

(千円)

2,010,403

2,442,067

3,247,412

4,161,800

4,489,089

親会社株主に帰属する当期純利益

(千円)

1,164,512

1,430,522

1,817,483

2,363,421

2,738,010

包括利益

(千円)

1,527,137

1,367,926

2,766,855

3,173,147

3,237,591

純資産額

(千円)

10,568,668

10,927,035

14,392,424

15,194,966

17,527,965

総資産額

(千円)

15,899,921

16,729,701

21,141,523

22,794,801

25,192,544

1株当たり純資産額

(円)

356.70

368.83

479.00

518.47

600.51

1株当たり当期純利益

金額

(円)

44.04

54.84

69.33

90.99

108.68

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

(円)

42.56

54.29

69.30

90.36

107.71

自己資本比率

(%)

58.9

57.0

60.2

57.7

59.7

自己資本利益率

(%)

13.0

15.1

16.3

18.3

19.4

株価収益率

(倍)

18.9

15.1

18.1

25.6

16.7

営業活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

1,444,687

2,699,167

3,298,946

3,859,890

2,569,855

投資活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

1,808,969

420,686

406,186

1,695,285

1,332,262

財務活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

32,942

1,159,020

407,670

2,528,047

1,130,136

現金及び現金同等物

の期末残高

(千円)

5,862,154

6,986,630

9,681,600

9,318,156

9,425,612

従業員数

(名)

607

665

739

776

847

(外、臨時雇用者数)

(65)

(90)

(105)

(133)

(158)

(注)1 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第55期の期首から適用しており、第55期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

   2 当社は、2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。第52期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額を算定しております。

 

(2)提出会社の経営指標等

回次

第52期

第53期

第54期

第55期

第56期

決算年月

2019年3月

2020年3月

2021年3月

2022年3月

2023年3月

営業収益

(千円)

1,739,933

1,969,840

2,151,120

3,094,120

4,698,320

経常利益

(千円)

459,747

744,241

991,069

1,702,638

3,142,828

当期純利益

(千円)

465,282

761,652

899,330

1,644,507

2,733,964

資本金

(千円)

854,101

854,101

854,101

854,101

854,101

発行済株式総数

(株)

13,775,139

13,775,139

13,775,139

13,775,139

13,775,139

純資産額

(千円)

5,274,299

4,817,422

6,767,828

6,282,024

8,250,570

総資産額

(千円)

5,877,435

5,392,187

7,349,493

7,463,491

9,076,836

1株当たり純資産額

(円)

200.10

186.42

254.65

244.39

319.34

1株当たり配当額

(円)

20.00

20.00

30.00

40.00

50.00

(うち、1株当たり中間配当額)

(10.00)

(10.00)

(15.00)

(20.00)

(25.00)

1株当たり当期純利益

金額

(円)

17.60

29.20

34.30

63.31

108.52

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

(円)

17.02

28.91

62.88

107.55

自己資本比率

(%)

89.4

89.3

92.1

83.1

88.2

自己資本利益率

(%)

8.7

15.1

15.5

25.4

38.5

株価収益率

(倍)

47.4

28.4

36.6

36.8

16.7

配当性向

(%)

56.8

34.2

43.7

31.6

23.0

従業員数

(名)

32

29

28

30

29

(外、臨時雇用者数)

(-)

(1)

(1)

(4)

(1)

株主総利回り

(%)

116.2

117.0

177.5

328.9

260.5

(比較指標:配当込みTOPIX)

(%)

(95.0)

(85.9)

(122.1)

(124.6)

(131.8)

最高株価

(円)

1,930

1,942

4,810

5,090

4,960

最低株価

(円)

1,256

1,146

1,534

2,161

2,861

(注)1 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第55期の期首から適用しており、第55期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

2 当社は、2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。第52期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額を算定しております。なお、1株当たり配当額は、当該株式分割前の実際の配当金の額を記載しております。

3 第52期の臨時雇用者数は、従業員数の100分の10未満であるため記載しておりません。

4 最高株価及び最低株価は、2022年4月4日より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前については東京証券取引所(市場第一部)におけるものであります。

 

2【沿革】

年月

概要

1969年8月

神奈川県横浜市に、不動産業を営むため、資本金3百万円で白坂産業㈲を設立。

1976年11月

白坂産業㈲を白坂産業㈱へ組織替え。

1983年5月

東京都渋谷区に、パソコンショップ「ソフトクリエイト」渋谷店を開店(1998年10月閉鎖)し、事業転換を行う。

1985年4月

受託開発系SIサービス(現:ITソリューション事業 受託開発)を開始。

1985年11月

本社を東京都渋谷区へ移転。

1985年12月

白坂産業㈱から㈱ソフトクリエイトに商号変更。

1986年7月

㈱ソフトクリエイト(旧社名:白坂ハウス㈱ 1973年9月に神奈川県座間市にて設立)を吸収合併。

1993年4月

ネットワーク構築保守サービス(現:ITソリューション事業 ネットワーク構築)を開始。

1999年1月

インターネット通販サイト「特価COM」を開設し、インターネット通信販売事業を開始。

1999年10月

当社独自開発のECサイト構築パッケージ「ec-shop」(現名:ecbeing)を販売し、プロダクト系SIサービス(現:ECソリューション事業)を開始。

2002年9月

100%子会社㈱エスシーを設立。

2003年4月

当社開発ワークフロー「X-point」(現:ITソリューション事業 プロダクト)の販売開始。

2003年10月

100%子会社㈱エスシーを吸収合併。

2004年3月

第三者割当増資により㈱オービックビジネスコンサルタントと資本提携。

2005年4月

大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット―「ヘラクレス」(現:東京証券取引所JASDAQ スタンダード)に株式を上場。

2006年1月

㈱オークネット、日本ビジネステレビジョン㈱と合弁会社㈱アドバンスド コア テクノロジーを設立。

2006年12月

当社開発不正接続PC検知・排除システム「L2Blocker」(現:ITソリューション事業 プロダクト)の販売開始。

2007年4月

会社分割により連結子会社㈱エイトレッドを設立。

2007年5月

㈱エイトレッドの第三者割当増資によりSCSK㈱(旧:住商情報システム㈱)が資本参加。

2008年1月

大阪府大阪市に関西支社(現:㈱ecbeing関西支社)を設置。

2008年4月

当社開発オフィス資産の物品管理ソリューション「Assetment」(現:ITソリューション事業 プロダクト)の販売開始。

2008年12月

東京証券取引所市場第二部に株式を上場。

2009年4月

インターネット通信販売事業「特価COM」を事業譲渡。

2011年3月

東京証券取引所市場第一部指定。

2011年12月

㈱アクロホールディングス(旧:㈱アクロネット)を持分法適用関連会社化。

2012年10月

純粋持株会社体制へ移行し、㈱ソフトクリエイトから㈱ソフトクリエイトホールディングスに商号変更。

 

会社分割により、ECソリューション事業を100%子会社㈱ecbeingへ、システムインテグレーション事業及び物品販売事業(現:ITソリューション事業)を100%子会社㈱ソフトクリエイトに承継。

2013年5月

第三者割当増資によりBIPROGY㈱(旧:日本ユニシス㈱)と業務・資本提携。

2016年12月

2018年4月

2018年10月

2019年3月

2022年4月

当社連結子会社の㈱エイトレッドが東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場。

㈱エートゥジェイを子会社化。

エクスジェン・ネットワークス㈱を持分法適用関連会社化。

当社連結子会社の㈱エイトレッドが東京証券取引所市場第一部へ上場市場変更。

東京証券取引所の市場区分の見直しにより、東京証券取引所の市場第一部からプライム市場に移行。

3【事業の内容】

 当社グループは、当社、連結子会社8社及び持分法適用関連会社5社で構成され、ECソリューション事業、ITソリューション事業を営んでおります。

 なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第2項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。

 事業系統図及び事業内容は次のとおりであります。

 (事業系統図)

0101010_001.png

 

(1)ECソリューション事業

 ECソリューション事業は、ECサイト構築パッケージ「ecbeing」の販売、カスタマイズ及びデータセンターでのホスティングサービスの提供に加えて、Webマーケティングサービス等の付加価値サービスを提供し、トータル的なECソリューションを提供しております。

 (主な関係会社)㈱ecbeing、㈱visumo、全農ECソリューションズ㈱、㈱ReviCo、㈱エートゥジェイ、㈱アクロホールディングス及びスリーワンシステムズ㈱及び㈱ジョーレン

 

(2)ITソリューション事業

 ITソリューション事業は、当社グループが開発した3つのプロダクト製品(「X-pointクラウド」、「AgileWorks」、「L2Blocker」)の販売、ネットワーク構築、法人顧客向けにパソコン及びサーバー等のIT機器の販売、市販パッケージソフトウェアを提供しております。

 (主な関係会社)㈱ソフトクリエイト、㈱エイトレッド、エクスジェン・ネットワークス㈱、㈱Y2S及び2BC㈱

 

4【関係会社の状況】

名称

住所

資本金又は出資金(千円)

主要な事業の内容

(注)1

議決権の所有

割合又は被所有割合(%)

関係内容

(連結子会社)

 

 

 

 

 

㈱ecbeing

(注)2.4.5

東京都渋谷区

200,000

ECソリューション事業

100.0

業務受託取引

役員の兼任4名

㈱ソフトクリエイト

(注)2.4.6

東京都渋谷区

200,000

ITソリューション事業

100.0

業務受託取引

役員の兼任4名

㈱エイトレッド

(注)2.4

東京都渋谷区

621,916

ITソリューション事業

51.3

役員の兼任2名

㈱visumo

(注)2.3.4

東京都渋谷区

200,000

ECソリューション事業

98.3

(31.7)

役員の兼任2名

全農ECソリューションズ㈱ (注)3.4

東京都渋谷区

20,000

ECソリューション事業

51.0

(51.0)

役員の兼任2名

㈱ReviCo

(注)2.3.4

東京都渋谷区

100,000

ECソリューション事業

100.0

(100.0)

役員の兼任3名

エクスジェン・ネットワークス㈱ (注)3.4

東京都千代田区

59,700

ITソリューション事業

50.4

(50.4)

役員の兼任2名

㈱エートゥジェイ

(注)4

東京都港区

75,937

ECソリューション事業

79.3

資金の貸付

役員の兼任2名

(持分法適用関連会社)

 

 

 

 

 

㈱アクロホールディングス

(注)4

東京都中央区

290,000

ECソリューション事業

21.3

役員の兼任1名

スリーワンシステムズ㈱

(注)4

東京都中央区

15,000

ECソリューション事業

20.0

㈱ジョーレン

(注)3.4

千葉県松戸市

39,975

ECソリューション事業

35.1

(35.1)

役員の兼任1名

㈱Y2S

(注)3.4

東京都港区

30,000

ITソリューション事業

20.0

(20.0)

役員の兼任1名

2BC㈱

(注)3.4

東京都渋谷区

35,000

ITソリューション事業

34.0

(34.0)

役員の兼任1名

(注)1 「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。

2 特定子会社であります。

3 議決権の所有割合の( )内は間接所有割合の内訳であります。

4 ㈱エイトレッドは、有価証券報告書を提出しております。なお、㈱エイトレッド以外の上記連結子会社及び持分法適用関連会社は、有価証券届出書及び有価証券報告書を提出しておりません。

5 ㈱ecbeingについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10%を超えております。

主要な損益情報等  (1)売上高    11,819,903千円

(2)経常利益   1,308,456千円

(3)当期純利益   955,597千円

(4)純資産額   4,084,011千円

(5)総資産額   6,438,390千円

6 ㈱ソフトクリエイトについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10%を超えております。

主要な損益情報等  (1)売上高    9,649,999千円

(2)経常利益    930,417千円

(3)当期純利益   636,290千円

(4)純資産額   2,905,515千円

(5)総資産額   6,201,054千円

 

5【従業員の状況】

(1)連結会社の状況

 

2023年3月31日現在

セグメントの名称

従業員数(名)

ECソリューション事業

462

113

ITソリューション事業

356

44

全社共通

29

1

合計

847

158

(注)1 従業員数は就業人員であります。

2 臨時従業員数(派遣社員、パートタイマー)は、( )内に当連結会計年度末人員を外数で記載しております。

3 全社共通は、管理部門の従業員であります。

 

(2)提出会社の状況

 

 

 

 

 

2023年3月31日現在

セグメントの名称

従業員数(名)

平均年齢(歳)

平均勤続年数(年)

平均年間給与(千円)

全社共通

29

1

35.9

6.9

6,448

(注)1 従業員数は就業人員であります。

2 臨時従業員数(派遣社員、パートタイマー)は、( )内に当事業年度末人員を外数で記載しております。

3 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

 

(3)労働組合の状況

 労働組合は結成されておりません。なお、労使関係は円満な関係にあり、特記すべき事項はありません。

 

(4)管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

連結子会社                                    2023年3月31日現在

名称

管理職に占める

女性労働者の割合(注1)

男性労働者の

育児休業取得率

(注2)

労働者の男女の賃金の差異(注1)

全労働者

うち正規雇用労働者

うちパート・有期労働者

株式会社ecbeing

0.0%

16.7%

59.1%

65.8%

89.6%

株式会社ソフトクリエイト

3.0%

55.6%

75.3%

81.0%

73.2%

(注)1 「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」(平成27年法律第64号)の規定に基づき算出したものであります。

2 「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」(平成3年法律第76号)の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」(平成3年労働省令第25号)第71条の4第1号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。

3 提出会社及び記載以外の連結子会社は、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」(平成27年法律第64号)及び「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」(平成3年法律第76号)の規定による公表義務の対象ではないため、記載を省略しております。

 

1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

 当社グループの経営方針、経営環境及び対処すべき課題等は、以下のとおりであります。

 なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

 

(1)経営方針・基本理念

① 企業ミッション

中堅企業並びに大手企業内部門に、最適なITソリューション・サービスを、営業・技術が一体となって提供し、顧客企業の成長と社会の発展に寄与する。

顧客企業にとって単なる「業者」ではなく、「ベストパートナー」であることを目指す。

『ベストパートナーソリューションプロバイダ』

 

② コーポレートスローガン

『Speed&Change』

変化する時代への対応力と失敗を恐れないチャレンジスピリットのもと、常に時代の一歩先をゆく事業展開を目指す。

 

③ 経営指針

A 実利主義経営

B 環境変化への素早い対応

C 実績・実力主義

 

④ 行動憲章

A 誠実・公正な企業活動

B 従業員・人権の尊重

C 社会・環境との調和

 

上記の経営方針・基本理念のもと、法令・諸規則の遵守はもとより適正な企業行動を重視することを何よりも優先し企業価値の最大化を図ってまいります。

 

(2)目標とする経営指標

当社グループは、経営ビジョンとして「Webソリューション・サービスを基盤とした高収益会社」の実現を掲げております。当社グループは、業態転換を行ってきた過程の中で、成長途上の段階にあると認識しており、経常利益及び利益成長率を重要な経営指標として、継続的な事業拡大を通じて企業価値の向上及び社会貢献に努めてまいります。

 

(3)中長期的な会社の経営戦略

当社グループは、EC市場の継続的な変化・拡大を背景として、ECサイト構築パッケージ「ecbeing」を主力としたECソリューション・サービスを戦略的事業分野として位置付け、事業を拡大してまいりました。今後は、ECサイト構築パッケージを活用したECソリューションビジネスを中核とした事業拡大を推進し、より収益性の高い事業基盤を確立し、たとえ厳しい経済環境下においても永続して安定的に発展し続ける優良企業を目指しております。

 

(4)対処すべき課題

当社グループの属するIT業界は、EC市場の拡大を背景としたECサイト構築需要が拡大していることや、クラウドサービス市場の拡大を背景とした需要の急拡大や、行政におけるデジタル化の推進、IT技術者の人材不足が深刻化するなど、IT業界を取り巻く環境は大きく変化しており、より迅速かつ柔軟に対応していくことが求められています。

そのため、当社グループが更なる成長を目指すためには、ECソリューション事業及びITソリューション事業の拡大を図ることが急務であり、人材の確保・育成、販売体制の強化及び知名度の向上に加え、製品機能の強化の充実が課題となっております。

このような状況を踏まえ、次のような課題を掲げて計画的かつ迅速に取り組んでまいります。

 

① 人材の確保・育成

当社グループは、主力製品であるECサイト構築パッケージ「ecbeing」を活用したECソリューション事業の拡大及び企業の相次ぐ情報漏えい事件の影響によるセキュリティへのIT投資意欲の高まりを受けて、セキュリティビジネスの拡大や、当社独自のサービスである「SCクラウド」のクラウドビジネスの拡大などにより成長を遂げておりますが、IT技術の進歩に伴い顧客の要求も高くなり開発案件の難易度は高くなっております。また、IT技術者の人材不足が深刻化しております。今後も更に市場拡大が見込まれる中で、成長を果たしていくためには、IT技術者の人材確保や、顧客の様々な要望に応えられる開発スキル向上のための人材育成が重要であると認識しております。

そのため、積極的な人材採用の実施により人材確保に努めると同時に、能力を向上させるための研修の実施と評価制度の充実により、社員の能力を最大限に発揮させる仕組みを確立してまいります。

 

② 販売体制の強化及び知名度の向上

当社グループは、ECサイト構築需要の拡大により主力製品であるECサイト構築パッケージ「ecbeing」を活用したECソリューション事業の拡大により成長を遂げております。また、企業の相次ぐ情報漏えい事件の影響によるセキュリティへのIT投資意欲の高まりを受けて、セキュリティビジネスの拡大や、当社独自のサービスである「SCクラウド」のクラウドビジネスの拡大などにより成長を遂げております。

今後も更に市場拡大が見込まれる中で、成長を果たしていくためには、販売体制の強化及び知名度の向上が重要であると認識しております。

そのため、セキュリティビジネスやクラウドビジネスの拡大のための重点顧客戦略の推進により、販売体制の強化を図ると同時に、展示会またはセミナー等を通じて、知名度の向上を図ってまいります。

 

③ ソフトウェアの製品機能の強化

当社グループが独自で開発したECサイト構築パッケージ「ecbeing」、ワークフローシステム「X-pointクラウド」「AgileWorks」、不正アクセス端末検知・遮断システム「L2Blocker」の製品が、今後も継続的な成長を果たしていくためには、市場での優位性を高めるための製品機能の強化が不可欠であると認識しております。

そのため、時代の急激に変化する市場とテクノロジーの進歩に素早く対応できるための更なる製品機能の強化やオプション機能の開発等の実施により、製品機能を充実させ、競合他社との差別化を図ってまいります。

 

3【事業等のリスク】

 当社グループの経営成績、財政状態等に影響を及ぼす可能性のある代表的なリスクには、次のようなものが考えられます。これらの項目は、リスクの代表的なものであり、実際に起こりうるリスクは、これらに限定されるものではありません。

 なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

 

1 当社グループの事業について

(1)業界の動向について

① ソフト系IT業界の動向について

 当社グループのECソリューション事業及びITソリューション事業は、主としてソフトウェアプロダクトの販売、システムの開発やネットワークの構築等の役務提供により成り立っております。これらの事業区分が属する業界はソフト系IT業界(ソフトウェア業、情報処理サービス業、インターネット関連サービス業の総称。国土交通省の定義による。)であり、当該業界はIT関連サービスの需要動向に左右されると考えられます。ソフト系IT市場の動向は経済環境の影響を受けやすいため、今後の経済情勢が悪化した場合には、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

② ソフトウェアプロダクトを取り巻く市場環境について

 当社グループのECソリューション事業において主力製品であるECサイト構築パッケージ「ecbeing」の成長は、今後のEC市場の動向あるいは各企業における志向性の高まりが鍵を握るものと思われます。

 ECはBtoB(企業間取引)とBtoC(対消費者取引)に大別されます。

 わが国におけるBtoB市場は、全体取引額自体が大きく伸長していることに加え、大手企業が自社のシステムをグループ傘下の中堅・中小企業に展開するなど、これまでECが浸透していなかった層にまで裾野が広がり、順調に成長しております。

 また、BtoC市場についても、消費者の裾野の広がりに伴い、食料品の繰り返し購買や実店舗でも普通に購入可能な日用生活雑貨等が購入される傾向が増加するなど、ECが生活に欠かせないものとして普及・拡大しつつあります。

 なお、現在のところ、EC市場の成長を阻害する社会構造及び業界環境の変化はないと考えられますが、EC市場の成長が止まるあるいは縮小するような場合には、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

③ パソコン、サーバー等のハードウェア及びパソコン向けパッケージソフトウェアに係る市場の動向について

 パソコン、サーバー等のハードウェア及びパッケージソフトウェアは、情報通信社会の発達・成熟とともに必要不可欠なものとなっているものの、これらは企業収益により情報化投資意欲が大きく左右されることから、今後経済情勢が悪化した場合には、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(2)収益構造の変化に伴うリスクについて

 当社グループは、ECソリューション事業を成長ビジネスとして位置づけ、収益構造の構築を進めております。

 しかしながら、今後、ソフト系IT市場及びEC市場等が、当社グループが想定する程には成長せず、結果としてECソリューション事業の成長が阻害された場合には、利益率の低下を招き、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

 

(3)業績の季節偏重について

 当社グループは、ECソリューション事業及びITソリューション事業において、システムのカスタマイズまたは構築を行っております。これらのシステム開発業務は、顧客都合により、9月及び3月に顧客の検収が集中する傾向があります。このため、何らかの要因により検収遅延が生じた場合には、当社グループの売上計上時期が翌期にずれ込むことにより、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(4)開発プロジェクトについて

 当社グループが行うシステム開発業務は、プロジェクトごとに作業工数や費用の見積り及び管理を行っておりますが、作業進捗の遅延や想定外の費用負担により採算性の悪化または不採算となる可能性があります。

 また、顧客の検収後のシステムに予期し得ない不具合が生じた場合には、それに起因する損害賠償請求を受ける可能性や、当社グループの信頼性が低下する可能性があり、そのような場合には当社グループの事業展開及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(5)人材の育成・確保について

 当社グループが、ECサイト構築パッケージ「ecbeing」及びソフトウェアプロダクト(「X-pointクラウド」「AgileWorks」「L2Blocker」)の販売・開発体制の強化を図り継続的な成長を果たすためには、人材の確保・育成が重要な課題であるものと認識しております。当社グループは、戦力増強を図るため、新卒の定期採用及び中途採用を継続的に行い人材確保に努めておりますが、想定どおりの人材確保が進まない場合や、人材の社外流出が発生した場合には、当社グループの事業展開に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(6)競合について

 当社グループの主力製品であるECサイト構築パッケージ「ecbeing」において、現在のところ、同種のECサイト構築パッケージソフトウェアは、当社グループが認識する限りにおいて数タイトル存在し、それらのソフトウェアメーカーは当社グループの競合者と言えますが、当該競合者の製品に「ecbeing」の販売が脅かされている状況にはないものと認識しております。また、大手ソフトウェアメーカーなどが新たな競合製品の販売を開始した事実もありません。

 しかしながら、「ecbeing」はパッケージソフトウェアであることから、常なる陳腐化リスクに晒されていることに鑑み、今後もECサイト構築市場における優位性を維持し、更なる競争力の強化を図るため、製品機能強化に努めております。

 もっとも、今後においてEC市場が更なる成長を遂げた場合、または企業の志向性が更に高まった場合には、大手ソフトウェアメーカーなどが新たにECサイト構築パッケージ分野に参入しない保証はなく、このような事態が起きた場合には、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(7)インターネットの障害等について

 当社グループは、ECサイト構築パッケージ「ecbeing」のホスティングサービス及び当社独自のサービスである「SCクラウド」のクラウドビジネスなどを行うにあたり、インターネットに特有の技術的または社会的なリスク要因を想定し、インターネットサーバーに係る万一の障害や事故に備えたリアルタイムのバックアップ体制をはじめ、不正アクセスやコンピュータウィルスを防御するネットワークセキュリティ等、必要な管理体制を整えております。今後も引き続きネットワークセキュリティと情報管理に係る強化を継続する予定であります。

 しかしながら、基幹システム及びネットワークの障害等を完全に予防または回避することは困難であり、このような事態が起きた場合には、当社グループの事業展開に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(8)自然災害等について

 地震、火災及びその他の自然災害や停電等が発生した場合には、事業所及びシステムが被害を受ける可能性があります。その結果、その対応に巨額の費用を要したり販売等事業活動に大きな影響が生じるため、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

2 法的規制等について

 許認可について

 当社グループは、ECソリューション事業及びITソリューション事業について従業員を顧客企業に派遣する場合があることから、「労働者派遣事業の適正な運営の確保及び派遣労働者の就業条件の整備等に関する法律」に基づき、特定労働者派遣事業に係る届出を厚生労働大臣に提出しております。また、当社グループは派遣元事業主として、派遣労働者等の福祉増進のための措置、派遣契約の内容等、派遣先における就業条件の明示等の措置を講じております。

 しかしながら、今後、当該法令が改正される、または新たな法的規制が設けられる場合には、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 なお、当社グループは今後も特定労働者派遣のみを行う予定であり、一般労働者派遣及び紹介予定派遣を行う予定はありません。

 

3 当社グループの経営について

(1)投資に関するリスクについて

① 事業投資について

 当社グループは、現在の事業ドメインと全く方向性が異なる新規事業分野への進出及び多角化は計画しておりませんが、今後も主にソフトウェアプロダクトの開発及び販売に係る有力企業への資本参加を伴う業務提携や有望な技術、ノウハウまたは販売チャネルを有する企業の買収などを行う可能性があります。

 当社グループは、このような資本参加を伴う業務提携または買収にあたり、慎重に判断する方針でありますが、これらの判断時点における当社グループの見込み通りに計画が実現する保証はなく、当社グループが負担する費用を回収できない可能性があります。

 

② 有価証券の投資について

 当社グループは、取引先との関係維持や効率的な資金運用を目的として、株式等の有価証券を保有しております。これらの有価証券には、市場価格がある上場株式や市場価格のない非上場株式等があります。当社グループでは、時価または実質価額が著しく下落し、かつ回復の可能性が認められないと判断した場合には減損処理を行っており、将来の市況または投資先の業績不振等により、取得原価に比べて著しく価値が下落した場合は評価損の計上が必要となり、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(2)知的財産権等の侵害に係るリスクについて

 ソフトウェア開発、システム開発受託等に関連した特許権等の知的財産権について第三者との間で訴訟及びクレームが発生した事実はありません。また、当社グループは事業推進にあたり弁理士事務所及び日本IT特許組合を通じた特許調査を実施しており、ソフトウェア開発に使用する技術が他社の特許権等に抵触しているという事実を認識しておりません。

 しかしながら、わが国において、知的財産権の侵害の有無に係る確認の範囲は自ずと限定されるため、知的財産権の侵害に係る問題を完全に回避することは困難であります。万が一、他人から知的財産権を侵害しているとの指摘が行われた場合、当社グループは紛争解決までに多大な時間及び金銭コストを負担しなければならない恐れがあり、その場合には当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(3)個人情報等の管理について

 当社グループは、顧客、役員及び従業員の個人情報をも含めた重要な業務管理情報についてID及びパスワードによって管理するとともに、インターネットを通じた外部からのアクセスによる情報流出の防止策を採用しております。また、情報セキュリティマネジメントシステムの「ISO/IEC 27001:2013」及び「JIS Q 27001:2014」に基づいた認証を取得しており、継続・更新の審査を受けております。

 しかしながら、このようなマネジメントシステムを有していても、個人情報を含むそれらの重要情報に係る社外漏洩を完全に防止できず、当該情報漏洩に起因して第三者に何らかの損害が発生した場合には、当社グループが損害賠償請求の対象となる可能性があります。また、当社グループの情報管理体制に係る良くない風評が発生し、当社グループの事業活動に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

(4)業務管理情報システムに係るリスクについて

 当社グループは、業務管理情報システムにより、顧客情報の管理、労働債務の管理、給与の支払、顧客に対する売掛代金等の請求、与信管理等の業務を行っており、当社グループの業務効率は当該システムに大きく依存しております。

 このため、当該システムが稼動しているサーバーが、不測の事態(地震等の災害に伴う停電、故障等)により、バックアップサーバーを含め同時に停止した場合には、当社グループの業務の遂行に支障をきたし、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

4【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

経営成績等の概要

(1)経営成績

当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の行動制限が緩和され、社会経済活動の正常化が進んだこと等により、ウィズコロナの下で個人消費や企業の設備投資に持ち直しの動きが見られたものの、歴史的な高インフレとその抑制を企図した欧米各国での政策金利引き上げ等の影響による景気減速懸念の強まりや、ロシア・ウクライナ情勢の長期化によってエネルギー・原材料価格の上昇等の影響による物価高騰により、先行きは依然として不透明な状況で推移しております。

当社グループが属するIT業界は、企業のECサイト構築需要の高まりや、IoT、AIを活用したITサービスの進展、クラウドサービスやセキュリティ対策、RPA等のデジタル変革(DX)推進に向けた需要を軸に企業等のIT投資は拡大基調が継続しております。

このような状況の中で、当社グループは国内市場シェアNO.1のECサイト構築パッケージ「ecbeing」の販売やECサイトの売上拡大施策となるクラウドサービス(SaaS型)の提供を推進してまいりました。また、企業のデジタル変革(DX)推進や働き方改革への取り組みに関連した生産性向上のための企業内情報システムサービス「SCクラウド」、「X-pointクラウド」等の提供を推進し、ECソリューション事業及びITソリューション事業の売上拡大に注力してまいりました。

これらの結果、売上高は242億53百万円(前期比14.3%増)、営業利益は43億22百万円(同7.3%増)、経常利益は44億89百万円(同7.9%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は27億38百万円(同15.8%増)となりました。

 

 当連結会計年度におけるセグメントの経営成績の概要は、次のとおりであります。

① ECソリューション事業

国内市場シェアNO.1のECサイト構築パッケージ「ecbeing」の販売及びECクラウドサービス「メルカート」の提供や、ECサイトの売上拡大施策となるビジュアルマーケティング「visumo」、レビュー最適化ツール「ReviCo」、オムニチャネル分析ツール「Sechstant」等のクラウドサービス(SaaS型)を提供し、トータル的なECソリューションを提供しております。

ECソリューション事業は、ECサイト構築売上高が伸長したことや、ECサイトの売上拡大施策となるクラウドサービス売上高が伸長したこと等により、売上高は133億18百万円(前期比14.9%増)、セグメント利益(経常利益)は33億65百万円(同7.8%増)となりました。

 

② ITソリューション事業

当社グループの独自サービスである「SCクラウド」、ワークフローサービス「X-pointクラウド」等のクラウドサービス(SaaS型)の提供をしております。そのほか、セキュリティ・インフラ構築や当社グループが独自で開発したプロダクト製品「AgileWorks」、「L2Blocker」を販売しております。

ITソリューション事業は、クラウドサービス売上高が伸長したことや、セキュリティ・インフラ構築売上高の伸長により、売上高は109億34百万円(前期比13.4%増)、セグメント利益(経常利益)は26億19百万円(同9.1%増)となりました。

 

(2)キャッシュ・フローの状況

 当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末と比較して1億7百万円増加し、94億25百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの増減要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

 営業活動の結果得られた資金は、25億69百万円(前期は38億59百万円の獲得)となりました。これは、主に法人税等の支払額が17億13百万円あったものの、税金等調整前当期純利益が44億63百万円あったこと等によるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は、13億32百万円(前期は16億95百万円の使用)となりました。これは、主に有形・無形固定資産の取得による支出が12億67百万円あったこと等によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

 財務活動の結果使用した資金は、11億30百万円(前期は25億28百万円の使用)となりました。これは、主に自己株式の取得による支出が4億44百万円、配当金の支払額が5億65百万円あったこと等によるものであります。

(3)生産、受注及び販売の実績

 当社グループの生産・販売品目は広範囲かつ多種多様であり、同種の製品であっても、その容量、構造、形式等は必ずしも一様ではなく、また受注生産形態をとらない製品もあるため、セグメントごとに生産規模、受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。

 

 販売実績

 当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

当連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

販売高(千円)

前期比(%)

ECソリューション事業

13,318,898

114.9

ITソリューション事業

10,934,977

113.4

合計

24,253,875

114.3

(注)セグメント間の取引については、相殺消去しております。

 

(4)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

 経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。

 なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

 

① 重要な会計方針及び見積り

 当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づいて作成されております。この連結財務諸表の作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

 当社グループが連結財務諸表の作成に際して採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しておりますが、特に次の重要な会計方針が、連結財務諸表作成における重要な見積りの判断に大きな影響を及ぼすものと考えております。

1 貸倒引当金の計上基準

 当社グループは、売上債権等の貸倒損失に備えて回収不能となる見積額を貸倒引当金として計上しておりますが、将来顧客の財務状況が悪化し、支払能力が低下した場合、追加引当または貸倒損失が発生する可能性があります。

2 有価証券の減損処理

 当社グループは、取引先との関係維持や効率的な資金運用を目的として、株式等の有価証券を保有しております。これらの有価証券は、市場価格がある上場株式や市場価格のない非上場株式等があります。当社グループでは、時価または実質価額が著しく下落し、かつ回復の可能性が認められないと判断した場合には減損処理を行っており、将来の市況または投資先の業績不振等により、取得原価に比べて著しく価値が下落した場合は減損処理が必要となる可能性があります。

3 固定資産の減損

 当社グループでは、固定資産の減損に係る会計基準を適用しております。現時点では減損処理の必要な固定資産はございませんが、将来の事業環境の変化、業績の動向等により減損の兆候が生じた場合には、減損処理の計上が必要となる可能性があります。

4 繰延税金資産の回収可能性の評価

 当社グループは、繰延税金資産の回収可能性の評価に際して、将来の課税所得を合理的に見積もっております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存しますので、その見積額が減少した場合、繰延税金資産は減額され税金費用が計上される可能性があります。

5 システム開発等に係る収益認識

 システム開発等に係る収益認識について、契約の履行において、一定の要件を満たし進捗度を合理的に測定できる場合には、履行義務の充足に応じて、一定の期間にわたり収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りの方法は、見積総原価に対する発生原価の割合(インプット法)で算出しております。売上高はプロジェクトの総収益及び見積総原価の進捗度に基づき測定され、進捗度は見積総原価に対する連結会計年度末までの発生原価の割合に基づき算定しております。システム開発等に係る収益認識による収益の計上の基礎となる見積総原価は、プロジェクトごとの実行予算により見積られておりますが、ECサイトの構築や顧客のニーズに合わせたカスタマイズのため、実行予算の策定にあたっては、プロジェクト完成のために必要となる作業内容及び工数の見積りに不確実性が伴っております。システム開発等は、ECサイトの構築や顧客のニーズに合わせたカスタマイズのため、個別性が強く、当初想定していなかった仕様変更等により、見積総原価の見積りが変更された場合には、各連結会計年度の売上高の計上額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 

② 当連結会計年度の財政状態、経営成績の分析

1 財政状態の分析

 (資産)

流動資産は、前連結会計年度末に比べ11.0%増加し、164億4百万円となりました。これは、主に受取手形、売掛金及び契約資産が9億46百万円、電子記録債権が4億10百万円増加したこと等によるものであります。

固定資産は、前連結会計年度末に比べ9.6%増加し、87億88百万円となりました。これは、主にソフトウェアが4億37百万円、投資有価証券が3億4百万円増加したこと等によるものであります。

この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて10.5%増加し、251億92百万円となりました。

 (負債)

流動負債は、前連結会計年度末に比べ0.2%減少し、59億6百万円となりました。これは、主に買掛金が1億4百万円、契約負債が1億68百万円増加したものの、未払法人税等が4億41百万円減少したこと等によるものであります。

固定負債は、前連結会計年度末に比べ4.6%増加し、17億58百万円となりました。これは、主に役員退職慰労引当金が64百万円増加したこと等によるものであります。

この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ0.9%増加し、76億64百万円となりました。

 (純資産)

純資産合計は、前連結会計年度末に比べ15.4%増加し、175億27百万円となりました。これは、主に自己株式が4億42百万円増加したものの、利益剰余金が21億70百万円、非支配株主持分が2億58百万円増加したこと等によるものであります。

 

2 経営成績の分析

 経営成績の分析については、「第2 事業の状況  4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績」に記載してあるとおりであります。

 

③ 経営成績に重要な影響を与える要因について

 経営成績に重要な影響を与える要因については、「第2 事業の状況  1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等、3 事業等のリスク」に記載してあるとおりであります。

 

④ 経営戦略の現状と見通し

   経営戦略の現状と見通しについては、「第2 事業の状況  1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載してあるとおりであります。

 

⑤ 資本の財源及び資金の流動性についての分析

 当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載してあるとおりであります。

 当社グループは、事業運営上必要な資金を確保するとともに、経済環境の急激な変化に耐えうる流動性を維持する事を基本方針としております。

 資金調達については、運転資金、設備資金及び業務・資本提携に伴う所要資金等で、手元資金を上回る資金ニーズが生じた場合、用途、金額、期間、コスト等を総合的に勘案して調達方法(銀行借入(短期・長期)、社債発行、公募増資)を決定する方針であります。

 なお、営業活動により多くのキャッシュ・フローを得ており、現在及び将来にわたって必要な運転資金及び設備投資等については、当面の間は自己資金で賄っていく予定であります。

 

⑥ 経営者の問題認識と今後の方針について

   経営者の問題認識と今後の方針については、「第2 事業の状況  1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載してあるとおりであります。

 

5【経営上の重要な契約等】

 該当事項はありません。

 

2【主要な設備の状況】

 当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。

 

(1)提出会社

2023年3月31日現在

 

事業所名

(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

帳簿価額(千円)

従業員数

(名)

建物

工具、器具及び備品

ソフトウエア

合計

本社(東京都渋谷区)

全社共通

本社設備

44,264

59,521

105,788

209,575

29(1)

(注)1 上記の他、土地(神奈川県綾瀬市)17,306千円(243.90㎡)を有しております。

2 従業員数の( )は、臨時従業員数を外数で記載しております。

3 上記の他、主要な設備のうち賃借している設備の内容は、次のとおりであります。

事業所名(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

年間賃借料(千円)

本社(東京都渋谷区)

全社共通

本社建物

104,332

 

(2)国内子会社

2023年3月31日現在

 

会社名

事業所名

(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

帳簿価額(千円)

従業員数

(名)

建物

工具、

器具及び備品

ソフトウエア

合計

㈱ecbeing

本社

(東京都渋谷区)

ECソリューション事業

販売業務

1,637

43,218

381,228

426,084

332

(86)

㈱ecbeing

関西支社

(大阪府大阪市中央区)

ECソリューション事業

販売業務

9,540

7,203

16,744

32

(8)

㈱ソフトクリエイト

本社

(東京都渋谷区)

ITソリューション事業

販売業務

3,690

79,335

83,025

248

(34)

㈱ソフトクリエイト

データセンター

(東京都三鷹市)

ITソリューション事業

販売業務

369

15,086

15,455

1

(-)

㈱エイトレッド

本社及び

事務所

(東京都渋谷区)

ITソリューション事業

販売業務

47,580

6,139

455,411

509,131

65

(9)

㈱visumo

本社

(東京都渋谷区)

ECソリューション事業

販売業務

6,714

4,515

117,880

129,110

26

(6)

全農ECソリューションズ㈱

本社

(東京都渋谷区)

ECソリューション事業

販売業務

14,567

6,037

20,905

41,510

15

(7)

㈱ReviCo

本社

(東京都渋谷区)

ECソリューション事業

販売業務

55,000

55,000

3

(1)

エクスジェン・ネットワークス㈱

本社

(東京都千代田区)

ITソリューション事業

販売業務

1,857

3,791

336,961

342,610

32

(1)

㈱エートゥジェイ

本社

(東京都港区)

ECソリューション事業

販売業務

7,089

1,634

2,549

11,274

54

(5)

(注)1 従業員数の( )は、臨時従業員数を外数で記載しております。

2 上記の他、主要な設備のうち賃借している設備の内容は、次のとおりであります。

会社名

事業所名(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

年間賃借料(千円)

㈱エイトレッド

本社及び事務所

(東京都渋谷区)

ITソリューション事業

本社及び

事務所

61,580

 

 

①【株式の総数】

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

51,000,000

51,000,000

(注)2023年1月10日開催の取締役会決議により、2023年4月1日付で株式分割に伴う定款の変更が行われ、発行可能株式総数は51,000,000株増加し、102,000,000株となっております。

②【発行済株式】

種類

事業年度末現在発行数(株)

(2023年3月31日)

提出日現在発行数(株)

(2023年6月16日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

13,775,139

27,550,278

東京証券取引所

プライム市場

単元株式数

100株

13,775,139

27,550,278

(注)2023年1月10日開催の取締役会決議により、2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、発行済株式総数は13,775,139株増加し、27,550,278株となっております。

 

①【ストックオプション制度の内容】

第8回新株予約権

決議年月日

2021年6月17日

付与対象者の区分及び人数(名)

当社取締役       5

当社執行役員      3

当社子会社取締役    1

当社子会社執行役員   9

当社子会社従業員    1

新株予約権の数(個)※1

3,400(注)2

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※1、2

普通株式340,000 [680,000](注)2

新株予約権の行使時の払込金額(円)※1、2

2,389 [1,195](注)3、4

新株予約権の行使期間※1

自 2023年6月18日 至 2031年6月17日(注)5

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の

発行価格及び資本組入額(円)※1、2

発行価格  2,389 [1,195]

資本組入額 1,195 [  598](注)6

新株予約権の行使の条件※1

(注)7

新株予約権の譲渡に関する事項※1

(注)9

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に

関する事項※1

(注)10

 ※ 1 当事業年度の末日(2023年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2023年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

   2 2023年1月10日開催の取締役会決議により、2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

(注)1 2021年6月17日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、ストック・オプション(新株予約権)の付与に関する決議を行い、上限を3,455個とする旨決議され、2021年6月17日の取締役会決議に基づき、2021年6月21日に新株予約権3,455個を付与しております。

2 新株予約権の目的である株式の種類及び数

新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数(以下「付与株式数」という。)は100株とする。ただし、新株予約権を割り当てる日(以下「割当日」という。)以降、当社が当社普通株式の株式分割(当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。

     調整後株式数 = 調整前株式数 × 分割・併合の比率

また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転(以下総称して「合併等」という。)を行う場合、その他株式数の調整を必要とする場合には、合併等の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で株式数を調整することができる。

3 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

新株予約権の行使に際してする出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込みをすべき1株当たりの金額(以下「行使価額」という。)に、各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とし、行使価額は、割当日の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く。)の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.01 を乗じた金額とし、1円未満の端数は切り上げる。ただし、その金額が割当日の終値(当日に終値がない場合は、それに先立つ直近の終値。)を下回る場合は、割当日の終値とする。

4 行使価額の調整

割当日後、当社が当社普通株式につき株式分割又は株式併合を行う場合、上記の行使価額は、株式分割又は株式併合の比率に応じ、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額

調整前行使価額

×

分割・併合の比率

 

また、当社が時価を下回る価額で当社普通株式につき、新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(会社法第194 条の規定(単元未満株主による単元未満株式売渡請求。)に基づく自己株式の売渡し、当社普通株式に転換される証券もしくは転換できる証券又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の転換又は行使の場合を除く。)、上記の行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げる。

 

 

調 整 後

行使価額

調 整 前

行使価額

×

既発行株式数+

新規発行株式数×1株当たり払込価額

新株発行前の時価

既発行株式数+新規発行株式数

上記算式において既発行株式数とは、当社の発行済普通株式総数から当社が保有する普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、自己株式の処分を行う場合には「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替える。

さらに、当社が合併等を行う場合、その他上記の行使価額の調整を必要とする場合には、合併等の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で行使価額を調整することができる。

5 新株予約権を行使することができる期間

新株予約権に係る付与決議の日後2年を経過した日から当該付与決議の日後10年を経過する日までの期間とする。ただし、行使期間の最終日が会社の休日にあたるときは、その前営業日を最終日とする。

6 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。

②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。

7 新株予約権の行使の条件

①新株予約権者は、権利行使時において、当社又は当社の子会社の取締役、監査役、執行役員若しくは従業員の地位にあることを要す。ただし、取締役又は監査役が任期満了により退任した場合、又は執行役員若しくは従業員が定年により退職した場合にはこの限りではない。また、当社取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りでない。

②新株予約権者が死亡した場合は、その相続人が新株予約権を相続することができる。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、下記③の契約に定めるところによる。

③その他権利行使の条件は、2021年6月17日開催の当社定時株主総会決議及び当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。

8 新株予約権の取得条項

①当社は、新株予約権者が上記(注)7による新株予約権の行使の条件に該当しなくなった場合は、当該新株予約権を無償で取得することができる。

②当社は、当社が消滅会社となる合併契約書承認の議案が当社株主総会で承認された場合、又は、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案もしくは株式移転計画承認の議案が当社株主総会で承認された場合は、新株予約権を無償で取得することができる。

9 譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。

10 当社が組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い

組織再編に際して定める契約書又は計画書等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。

①合併(当社が消滅する場合に限る。)

 合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社

②吸収分割

 吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社

③新設分割

 新設分割により設立する株式会社

④株式交換

 株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社

⑤株式移転

 株式移転により設立する株式会社

第9回新株予約権

決議年月日

2022年6月17日

付与対象者の区分及び人数(名)

当社執行役員      2

当社従業員       8

当社子会社取締役    3

当社子会社執行役員   12

当社子会社従業員    167

新株予約権の数(個)※1

2,764 [2,754](注)2

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※1、2

普通株式276,400 [550,800](注)2

新株予約権の行使時の払込金額(円)※1、2

3,917 [1,959](注)3、4

新株予約権の行使期間※1

自 2024年6月18日 至 2032年6月17日(注)5

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の

発行価格及び資本組入額(円)※1、2

発行価格  3,917 [1,959]

資本組入額 1,959 [  980](注)6

新株予約権の行使の条件※1

(注)7

新株予約権の譲渡に関する事項※1

(注)9

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に

関する事項※1

(注)10

 ※ 1 当事業年度の末日(2023年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2023年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

   2 2023年1月10日開催の取締役会決議により、2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

(注)1 2022年6月17日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、ストック・オプション(新株予約権)の付与に関する決議を行い、上限を2,820個とする旨決議され、2022年6月17日の取締役会決議に基づき、2022年7月4日に新株予約権2,820個を付与しております。

2 新株予約権の目的である株式の種類及び数

新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数(以下「付与株式数」という。)は100株とする。なお、新株予約権を割り当てる日(以下「割当日」という。)以降、当社が当社普通株式につき、株式分割(当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的である株式の数について行われ、調整の結果1株未満の端数が生じた場合には、これを切り捨てるものとする。

     調整後株式数 = 調整前株式数×株式分割・株式併合の比率

また、当社が合併、会社分割、株式交換、株式移転又は株式交付(以下、総称して「合併等」という。)を行う場合、その他株式数の調整を必要とする場合には、合併等の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で株式数を調整することができる。

3 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受けることができる株式1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に、付与株式数を乗じた金額とする。

行使価額は、割当日の属する月の前月の各日(取引が成立していない日を除く。)の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.01を乗じた金額とし、1円未満の端数は切り上げる。ただし、その金額が割当日の終値(当日に終値がない場合は、それに先立つ直近の終値。)を下回る場合は、割当日の終値とする。

4 行使価額の調整

割当日後、当社が当社普通株式につき株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整の結果生じる1円未満の端数は、これを切り上げる。

調整後行使価額

調整前行使価額

×

株式分割・株式併合の比率

 

また、当社が、当社普通株式につき、時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(会社法第194条の規定(単元未満株主による単元未満株式売渡請求)に基づく自己株式の売渡し、当社普通株式に転換される証券もしくは転換できる証券又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の転換又は行使の場合を除く。)、行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は、これを切り上げる。

 

調 整 後

行使価額

調 整 前

行使価額

×

既発行株式数+

新規発行株式数×1株当たり払込価額

新株発行前の時価

既発行株式数+新規発行株式数

上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済普通株式総数から当社が保有する普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、自己株式の処分を行う場合には「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替える。

さらに、当社が合併等を行う場合、その他行使価額の調整を必要とする場合には、合併等の条件等を勘案の上、合理的な範囲内で行使価額を調整するものとする。

5 新株予約権を行使することができる期間

新株予約権に係る付与決議の日後2年を経過した日から当該付与決議の日後10年を経過する日までで当社の取締役会が定める期間とする。

6 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げる。

②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。

7 新株予約権の行使の条件

①新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、執行役員若しくは従業員の地位にあることを要する。ただし、当社又は当社関係会社の取締役又は監査役を任期満了により退任した場合、執行役員又は従業員が定年により退職した場合その他正当な理由のある場合はこの限りではない。

②新株予約権者が死亡した場合は、その相続人が新株予約権を相続することができる。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、下記③の契約に定めるところによる。

③その他権利行使の条件は、本総会の決議及び当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。

8 新株予約権の取得条項

①当社は、新株予約権者が上記(注)6による新株予約権の行使の条件に該当しなくなった場合は、当該新株予約権を無償で取得することができる。

②当社は、当社が消滅会社となる合併契約書承認の議案が当社株主総会で承認された場合、又は、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案もしくは株式移転計画承認の議案が当社株主総会で承認された場合は、新株予約権を無償で取得することができる。

9 新株予約権の譲渡制限

譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を必要とする。

10 当社が組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い

組織再編に際して定める契約書又は計画書等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。

①合併(当社が消滅する場合に限る。)

 合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社

②吸収分割

 吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社

③新設分割

 新設分割により設立する株式会社

④株式交換

 株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社

⑤株式移転

 株式移転により設立する株式会社

⑥株式交付

 株式交付をする株式会社

②【ライツプランの内容】

 該当事項はありません。

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式総数増減数

(株)

発行済株式総数残高(株)

資本金増減額

(千円)

資本金残高

(千円)

資本準備金増減額(千円)

資本準備金残高(千円)

2013年7月1日~

2014年3月31日

(注)1

97,200

13,775,139

5,248

854,101

5,248

884,343

(注)1 資本金及び資本準備金の増加は、新株予約権の行使によるものであります。

2 2023年4月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行い、発行済株式総数が13,775,139株増加しております。

 

(5)【所有者別状況】

 

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日現在

区分

株式の状況(1単元の株式数100株)

単元未満株式の状況

(株)

政府及び地方公共団体

金融機関

金融商品取引業者

その他の法人

外国法人等

個人

その他

個人以外

個人

株主数(名)

12

16

26

71

7

4,851

4,983

所有株式数

(単元)

14,492

846

48,765

16,814

17

56,780

137,714

3,739

所有株式数の割合(%)

10.52

0.61

35.41

12.21

0.01

41.23

100.00

(注)1 自己株式1,247,116株は、「個人その他」に12,471単元及び「単元未満株式の状況」に16株含まれております。

2 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、15単元含まれております。

 

(6)【大株主の状況】

 

 

2023年3月31日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数

(株)

発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(%)

有限会社ティーオーシステム

東京都渋谷区渋谷2-15-1

3,483,970

27.80

日本マスタートラスト信託銀行株式会社

(信託口)

東京都港区浜松町2-11-3

 

980,100

7.82

BIPROGY株式会社

東京都江東区豊洲1-1-1

654,000

5.22

株式会社オービックビジネスコンサルタント

東京都新宿区西新宿6-8-1

645,900

5.15

BBH FOR FIDELITY LOW-PRICED STOCK FUND

 

(常任代理人  株式会社三菱UFJ銀行)

245 SUMMER STREET BOSTON , MA 02210 U.S.A

東京都千代田区丸の内2-7-1

589,281

4.70

林  勝

東京都渋谷区

410,160

3.27

林 宗治

東京都港区

408,714

3.26

林 雅也

東京都渋谷区

408,665

3.26

株式会社日本カストディ銀行(信託口)

東京都中央区晴海1-8-12

311,200

2.48

ソフトクリエイトホールディングス従業員持株会

東京都渋谷区渋谷2-15-1

146,430

1.16

8,038,420

64.12

(注)1 発行済株式総数(自己株式を除く)に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を切捨てしております。

2 (1)上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数980,100株は信託業務に係る株式であります。

  (2)上記株式会社日本カストディ銀行の所有株式数311,200株は信託業務に係る株式であります。

3 日本ユニシス株式会社は2022年4月1日にBIPROGY株式会社に商号変更されております。

 

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当連結会計年度

(2023年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,321,638

9,429,078

受取手形、売掛金及び契約資産

※1 4,331,325

※1 5,277,645

電子記録債権

64,061

474,949

有価証券

140

155

商品

249,628

375,002

その他

808,107

849,692

貸倒引当金

2,061

2,434

流動資産合計

14,772,838

16,404,089

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

269,059

297,263

減価償却累計額

144,378

163,640

建物(純額)

124,681

133,622

工具、器具及び備品

559,492

618,651

減価償却累計額

405,409

470,888

工具、器具及び備品(純額)

154,083

147,762

土地

17,306

17,306

有形固定資産合計

296,070

298,691

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,088,841

1,526,591

その他

2,500

2,500

無形固定資産合計

1,091,341

1,529,091

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※2 4,902,555

※2 5,207,403

繰延税金資産

401,837

422,960

その他

1,337,067

1,338,893

貸倒引当金

6,907

8,585

投資その他の資産合計

6,634,551

6,960,672

固定資産合計

8,021,962

8,788,454

資産合計

22,794,801

25,192,544

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当連結会計年度

(2023年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,794,045

1,898,929

契約負債

1,254,257

1,422,277

短期借入金

37,076

11,836

未払法人税等

901,148

459,980

賞与引当金

515,194

556,026

その他

1,417,600

1,557,133

流動負債合計

5,919,321

5,906,182

固定負債

 

 

長期借入金

11,836

-

役員退職慰労引当金

474,101

538,601

退職給付に係る負債

863,294

897,811

資産除去債務

67,508

67,722

繰延税金負債

243,773

234,261

その他

20,000

20,000

固定負債合計

1,680,513

1,758,396

負債合計

7,599,834

7,664,579

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

854,101

854,101

資本剰余金

1,903,629

1,902,532

利益剰余金

12,021,257

14,191,643

自己株式

2,699,391

3,141,822

株主資本合計

12,079,596

13,806,454

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

937,919

1,077,884

退職給付に係る調整累計額

142,768

162,044

その他の包括利益累計額合計

1,080,688

1,239,928

新株予約権

93,829

282,163

非支配株主持分

1,940,851

2,199,418

純資産合計

15,194,966

17,527,965

負債純資産合計

22,794,801

25,192,544

【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2021年4月1日

 至 2022年3月31日)

当連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

売上高

※1 21,226,804

※1 24,253,875

売上原価

※2 11,976,978

※2 13,932,110

売上総利益

9,249,825

10,321,765

販売費及び一般管理費

※3,※4 5,219,570

※3,※4 5,999,192

営業利益

4,030,255

4,322,572

営業外収益

 

 

受取利息

369

266

受取配当金

54,943

87,437

貸倒引当金戻入額

142

-

為替差益

120

-

持分法による投資利益

64,340

58,442

その他

24,170

23,333

営業外収益合計

144,087

169,480

営業外費用

 

 

支払利息

134

14

自己株式取得費用

6,376

1,588

為替差損

-

59

和解金

4,937

91

その他

1,092

1,209

営業外費用合計

12,541

2,963

経常利益

4,161,800

4,489,089

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

4,280

-

投資有価証券償還益

9,298

-

特別利益合計

13,578

-

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

96,673

5,326

会員権売却損

1,136

-

固定資産除却損

※5 846

※5 20,740

特別損失合計

98,655

26,067

税金等調整前当期純利益

4,076,723

4,463,021

法人税、住民税及び事業税

1,481,391

1,483,508

法人税等調整額

123,125

99,961

法人税等合計

1,358,266

1,383,546

当期純利益

2,718,457

3,079,474

非支配株主に帰属する当期純利益

355,035

341,464

親会社株主に帰属する当期純利益

2,363,421

2,738,010

1 報告セグメントの概要

(1)報告セグメントの決定方法

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、子会社に製品・サービス別の事業部門を設置し、各事業部門は、取り扱う製品・サービスについて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは、事業部門を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「ECソリューション事業」、「ITソリューション事業」の2つを報告セグメントとしております。

 

(2)各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

「ECソリューション事業」は、ECサイト構築パッケージ「ecbeing」のパッケージソフトの販売、カスタマイズ及びデータセンターでのホスティングサービスの提供に加えて、SEO対策及びプロモーション等の付加価値サービスを提供し、トータル的なECソリューションを提供しております。

「ITソリューション事業」は、当社グループが開発した3つのソフトウェアプロダクト(X-pointクラウド、AgileWorks、L2Blocker)の販売、ネットワーク構築を提供しております。

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2022年3月31日)

当事業年度

(2023年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

64,266

1,860,390

前払費用

239,799

228,065

未収入金

※1 435,389

※1 325,728

その他

22,080

13,080

流動資産合計

761,535

2,427,264

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

47,065

44,264

工具、器具及び備品

78,085

59,521

土地

17,306

17,306

建設仮勘定

2,390

有形固定資産合計

142,457

123,482

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

25,355

105,788

電話加入権

2,500

2,500

無形固定資産合計

27,855

108,289

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,247,501

2,354,599

関係会社株式

3,124,613

3,124,613

敷金及び保証金

387,638

377,018

長期前払費用

730,538

533,298

その他

※1 41,350

28,270

投資その他の資産合計

6,531,643

6,417,800

固定資産合計

6,701,955

6,649,572

資産合計

7,463,491

9,076,836

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2022年3月31日)

当事業年度

(2023年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※1 500,000

未払金

※1 116,632

※1 63,087

未払費用

34,633

33,559

未払法人税等

51,279

預り金

7,664

7,495

賞与引当金

11,824

14,086

その他

5,247

135,540

流動負債合計

676,002

305,048

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

411,116

441,216

退職給付引当金

20,827

24,007

繰延税金負債

73,520

55,993

固定負債合計

505,464

521,217

負債合計

1,181,466

826,265

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

854,101

854,101

資本剰余金

 

 

資本準備金

884,343

884,343

その他資本剰余金

443,512

443,512

資本剰余金合計

1,327,855

1,327,855

利益剰余金

 

 

利益準備金

8,605

8,605

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

101,000

101,000

繰越利益剰余金

6,153,075

8,319,415

利益剰余金合計

6,262,680

8,429,020

自己株式

2,699,391

3,141,822

株主資本

5,745,246

7,469,155

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

457,947

532,251

評価・換算差額等合計

457,947

532,251

新株予約権

78,829

249,163

純資産合計

6,282,024

8,250,570

負債純資産合計

7,463,491

9,076,836

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2021年4月1日

 至 2022年3月31日)

当事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

営業収益

※1 3,094,120

※1 4,698,320

営業費用

※1,※2 1,417,568

※1,※2 1,599,532

営業利益

1,676,551

3,098,787

営業外収益

 

 

受取利息

※1 534

※1 289

受取配当金

30,960

46,789

その他

3,340

2,099

営業外収益合計

34,835

49,178

営業外費用

 

 

支払利息

※1 2,136

※1 3,287

自己株式取得費用

6,376

1,588

為替差損

131

170

その他

102

91

営業外費用合計

8,747

5,137

経常利益

1,702,638

3,142,828

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

4,280

特別利益合計

4,280

特別損失

 

 

固定資産除却損

595

特別損失合計

595

税引前当期純利益

1,706,323

3,142,828

法人税、住民税及び事業税

111,185

459,184

法人税等調整額

49,368

50,320

法人税等合計

61,816

408,863

当期純利益

1,644,507

2,733,964